Jak dowodzą badania przeprowadzane przez Banki w Polsce, jeśli już Polacy decydują się oszczędzać to głównymi instrumentami z jakich w tym celu korzystają są lokaty bankowe i konta oszczędnościowe. Wśród mnóstwa produktów tego typu oferowanych przez Banki, a także coraz bardziej popularne SKOKi najczęściej wybieramy po prostu te znajdujące się w instytucji z którą mieliśmy już do czynienia, tj. posiadamy tam konto, kredyt lub korzystaliśmy z innych świadczonych w tych punktach usług finansowych. Najbardziej charakterystycznymi własnościami lokat i kont oszczędnościowych jest stałe, z góry określone oprocentowanie i okres kapitalizacji czyli czas po którym naliczane są odsetki.
Od wypracowanego zysku tak jak w wypadku wszystkich innych produktów finansowych jesteśmy zobligowani do zapłacenia podatku od zysków kapitałowych(tzw. Belkowego). Wysokość tego podatku wynosi standardowo 19%, ale mechanizm jego naliczania powoduje że w różnych ekstremalnych przypadkach procent od naszych zysków należny fiskusowi może się wahać od 0% do 40%. Aby obliczyć należny podatek zaokrąglamy uzyskany zysk do pełnych złotych, mnożymy uzyskaną liczbę przez 0.19, a następnie ponownie zaokrąglamy wynik do pełnych złotych. Nie trudno sprawdzić że dla kwoty mniejszej niż 2.50zł należny podatek wyniesie 0zł.
Niektóre banki postanowiły tak konstruować swoje produkty by odsetki nigdy nie przekraczały granicy 2,50zł i by nie istniała potrzeba odprowadzania podatku. W tym celu wprowadzono lokaty z kapitalizacją jednodniową na których można przechowywać kwoty wysokości nawet 15 tys.zł. i nie płacić podatku od zysków kapitałowych. Jest to pierwszy etap optymalizacji lokat.
Mechanizm codziennej kapitalizacji stwarza dodatkową możliwość zwiększania realnego oprocentowania uzyskiwanego z lokaty. Codzienne dopisywanie odsetek stwarza konieczność że te małe kwoty muszą być zaokrąglane do pełnych groszy, co z kolei przy odpowiednim doborze kwoty wpłaconej na lokatę początkowo pozwala zwiększyć realne oprocentowanie nawet o ponad 0.5% w skali roku. Wyliczone kwoty można dla poszczególnych produktów znaleźć na internetowych stronach i blogach poświęconych optymalizacji. Jest to drugi etap optymalizacji zysku z lokat jednodniowych.
Komentarze: 0